芳  追問

2019-04-15 12:19

老師，意思是稅法上講還得有發(fā)生支出，有發(fā)票到

芳  追問

2019-04-15 12:19

對嗎

芳  追問

2019-04-15 12:24

老師，當(dāng)月的銷售在下個月開票，下個月的采購進(jìn)項票的進(jìn)項稅可以抵扣嗎

芳  追問

2019-04-15 12:29

計提工資的14%福利費(fèi)會計上每月計提費(fèi)用了，每月也結(jié)轉(zhuǎn)了，到年底了也沒發(fā)生支出，稅前是不能列支了，那接下去會計賬務(wù)怎么處理?

蔣飛老師 解答

2019-04-15 12:34

會計賬可以正常做，只是不能稅前扣除的

芳  追問

2019-04-15 12:38

老師，那應(yīng)付福利費(fèi)貸方余額每年越來越大，怎么辦?

芳  追問

2019-04-15 12:40

老師，當(dāng)月的銷售在下個月開票，下個月的采購進(jìn)項票的進(jìn)項稅可以抵扣嗎

蔣飛老師 解答

2019-04-15 13:12

可以抵扣進(jìn)項稅額的

蔣飛老師 解答

2019-04-15 13:13

老師，那應(yīng)付福利費(fèi)貸方余額每年越來越大，怎么辦?

……沒有開支，就不用再計提了

芳  追問

2019-04-15 13:23

哦，已計提的年度有沒發(fā)生的余額要沖紅嗎

蔣飛老師 解答

2019-04-15 13:24

你好！

是的。

芳  追問

2019-04-15 13:27

就如，19年4月1日前發(fā)貨的開票，票在4月分開16%，而4月的進(jìn)項票是4月采購來的材料，開進(jìn)的票是13%的稅率，那可以被16%的發(fā)票抵扣嗎？

芳  追問

2019-04-15 13:28

，已計提的年度沒發(fā)生的余額要沖紅嗎

蔣飛老師 解答

2019-04-15 13:47

已計提的年度沒發(fā)生的余額要沖紅嗎
…是的

蔣飛老師 解答

2019-04-15 13:48

19年4月1日前發(fā)貨的開票，票在4月分開16%，而4月的進(jìn)項票是4月采購來的材料，開進(jìn)的票是13%的稅率，那可以被16%的發(fā)票抵扣嗎？

……可以的

芳  追問

2019-04-15 15:00

有人說后批材料不能在本批成品銷售得銷項中抵扣

芳  追問

2019-04-15 15:00

這為什么能抵扣?

蔣飛老師 解答

2019-04-15 16:36

可以抵扣的，不分先后的