北斗星的愛 追問

2019-04-15 15:37

如果視同轉(zhuǎn)內(nèi)銷怎么做

馮慧老師 解答

2019-04-15 15:45

借：主營業(yè)務(wù)收入    貸：應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅（FOB價(jià)/1.16*0.16）

北斗星的愛 追問

2019-04-15 15:50

我需要開票的嗎？

馮慧老師 解答

2019-04-15 16:18

出口退稅申報(bào)的時(shí)候也是要開增值稅普通發(fā)票的，做轉(zhuǎn)內(nèi)銷的時(shí)候不需要單獨(dú)在開具發(fā)票，或者轉(zhuǎn)內(nèi)銷的分錄做成：借：主營業(yè)務(wù)收入  貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

北斗星的愛 追問

2019-04-15 16:23

那申報(bào)增值稅的時(shí)候我怎樣申報(bào)，直接調(diào)整銷項(xiàng)稅額嗎？

馮慧老師 解答

2019-04-15 16:35

親，更正一下會(huì)計(jì)分錄，借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

馮慧老師 解答

2019-04-15 17:20

填在增值稅申報(bào)表表二 的23行