qzuser 追問

2019-04-15 15:37

第二個問題未回答，加計扣除的這部分用什么科目表示

瑜老師 解答

2019-04-15 15:43

加計扣除科目表示是不變的 還是原科目

qzuser 追問

2019-04-15 15:48

我問題里的銷項稅100，進(jìn)項稅50，加計抵減扣除5  期末應(yīng)交增值稅是100-50-5=45  對不對？就是這其中的5元怎么做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，

瑜老師 解答

2019-04-15 16:20

可以做到進(jìn)項稅額里面

qzuser 追問

2019-04-15 16:37

肯定是要分開的呀，后期查賬也不知道少在哪里，分開不是更清楚嗎，就是不知道這個5元計入什么科目核算

瑜老師 解答

2019-04-16 11:51

一定要分開的話可以減少你們的成本或者費(fèi)用，即確認(rèn)相應(yīng)的成本費(fèi)用

qzuser 追問

2019-04-16 13:36

3大期間費(fèi)用和主營業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)成本感覺都不合適啊，是不是要入其他其他收益？

瑜老師 解答

2019-04-16 15:36

不能入其他收益，做對應(yīng)的成本或費(fèi)用

qzuser 追問

2019-04-16 15:42

具體入哪個科目，我不是很明白

瑜老師 解答

2019-04-16 15:44

可以入管理費(fèi)用的

qzuser 追問

2019-04-16 15:49

借 管理費(fèi)用  貸  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計抵減  分錄是這樣嗎？

瑜老師 解答

2019-04-16 15:51

是的 可以的
借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計抵減