摯。@ 追問

2019-04-15 15:33

這個不需要計提后在繳納嗎？

鄒老師 解答

2019-04-15 15:42

你好，開外經(jīng)證在外地預(yù)繳稅款時預(yù)繳了企業(yè)所得稅，這個只是預(yù)交，就只需要做預(yù)交所得稅分錄就是了
如果 今后有利潤，再做計提所得稅分錄就是了

摯。@ 追問

2019-04-15 16:18

老師，那預(yù)繳的個人所得稅也是不計提嗎？等工程完工在計提？

鄒老師 解答

2019-04-15 16:20

你好，生產(chǎn)經(jīng)營個人所得稅還是工資薪金個人所得稅？

摯。@ 追問

2019-04-15 16:24

工資薪金個人所得稅

鄒老師 解答

2019-04-15 16:33

你好，這個是根據(jù)工資表情況做計提個人所得稅就是了，而不是等工程完工再計提

摯。@ 追問

2019-04-15 16:36

因為我這個工程是總包出去，對方也給我開具了勞務(wù)票。我這個就不存在有工資表了

摯。@ 追問

2019-04-15 16:37

但是深圳稅務(wù)局，說他們那邊必須預(yù)繳熱個人所得稅，所以?，F(xiàn)在拿到這邊發(fā)票都不知道怎么做賬

鄒老師 解答

2019-04-15 16:47

你好，外出經(jīng)營是需要按工程款項預(yù)交個人所得稅的的
借；應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅    貸；銀行存款

摯。@ 追問

2019-04-15 16:48

好的

摯。@ 追問

2019-04-15 16:49

沖回是借:稅金及附加   貸應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅，對嗎？

鄒老師 解答

2019-04-15 16:56

你好，計提是，借；應(yīng)付職工薪酬   貸；有應(yīng)交稅費(fèi)——個人所得稅