清梅財管加油 追問

2019-04-15 17:46

老師， 這個罰金 在做賬的時候沒有做，現(xiàn)在在匯算清繳時  該怎么處理比較合適？

小黎老師 解答

2019-04-15 17:49

您好，在申報表上要列示出來的，要不你過不了

清梅財管加油 追問

2019-04-15 17:55

額，老師剛剛等了好久，我沒有填滯納金那欄，也申報通過了~   如果填寫進去了 和我的財報的年報不符合，

小黎老師 解答

2019-04-15 17:56

您好，你這個過了，但是你沒有調(diào)增，稅務(wù)局系統(tǒng)估計會電話找你。

清梅財管加油 追問

2019-04-15 18:02

老師，那匯算清繳我增加了，后面我需要怎么做賬？

小黎老師 解答

2019-04-15 18:04

你好，這個需要在你利潤表營業(yè)外支出里面體現(xiàn)的。

清梅財管加油 追問

2019-04-15 18:09

我需要在2018年的分錄補做一個分錄，然后財務(wù)報表年報重新填寫下，這樣可以嗎？

小黎老師 解答

2019-04-15 18:20

你好，是的可以的，計入以前年度損益

清梅財管加油 追問

2019-04-15 18:22

老師計入以前年度損益是直接做2019年3月份的賬里？就不用改財務(wù)年報了嗎？

清梅財管加油 追問

2019-04-15 18:31

老師你好， 不太理解，因為之前這個20.34元，我在賬上是沒有提現(xiàn)的，現(xiàn)在用以前年度損益科目 的話 分錄應(yīng)該怎么寫？   借：營業(yè)外支出  貸：以前年度損益調(diào)整，后面結(jié)轉(zhuǎn)損益：   借：以前年度損益  貸：利潤分配-未分配利潤   這樣嗎？

小黎老師 解答

2019-04-15 20:10

你好，剛重新看了下，因你這個屬于納稅調(diào)增的項目，只需要對應(yīng)調(diào)整年報，19年可以不需要再做分錄

清梅財管加油 追問

2019-04-15 21:31

后面還需要計入以前年度損益科目做賬嗎？

小黎老師 解答

2019-04-16 07:09

你好，不需要計入以前年度損益了