奔奔 追問(wèn)

2019-04-15 16:43

小規(guī)模的也可以抵減增值稅是吧，如果留下月抵減是不是下月才用做最后一筆分錄，這個(gè)月就做第一筆分錄對(duì)吧

小黎老師 解答

2019-04-15 16:43

您好，是的，小規(guī)模可以遞減的

奔奔 追問(wèn)

2019-04-15 16:47

小規(guī)模廣告公司開(kāi)票出去了卻拿不回來(lái)成本發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票怎么辦？

小黎老師 解答

2019-04-15 16:52

您好，肯定需要有相應(yīng)的成本費(fèi)用入賬，如果沒(méi)有開(kāi)立的時(shí)候選擇核定征收

奔奔 追問(wèn)

2019-04-15 17:14

小規(guī)模企業(yè)所得稅季度申報(bào)表中的利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)是怎么算

小黎老師 解答

2019-04-15 17:17

您好，查帳征收還是核定？查帳利潤(rùn)總額就是收入-成本-費(fèi)用-稅金及附加，。也就是利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額

奔奔 追問(wèn)

2019-04-15 17:26

如果沒(méi)有成本票和費(fèi)用票就必須得照收入交企業(yè)所得稅了對(duì)吧，還有我們公司是上個(gè)月才做稅務(wù)登記的，為什么顯示企業(yè)所得稅的稅率是25%

小黎老師 解答

2019-04-15 17:28

你好，企業(yè)所得稅稅率大多數(shù)企業(yè)都是25%哦

奔奔 追問(wèn)

2019-04-15 17:36

現(xiàn)在小微企業(yè)不是分幾個(gè)檔次了嗎，5%和10%的

小黎老師 解答

2019-04-15 17:38

您好，那個(gè)是優(yōu)惠稅率，在填報(bào)的時(shí)候在減免稅款那一欄顯示