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送心意

張艷老師

職稱注冊會計(jì)師,省會計(jì)領(lǐng)軍人才,中級會計(jì)師,中級經(jīng)濟(jì)師

2019-04-16 11:13

其他應(yīng)交款和其他應(yīng)付款兩個科目涉及科目重分類,實(shí)務(wù)中也都混用的,但是兩個教育費(fèi)附加是要計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)科目核算的。

蔡玉琴 追問

2019-04-16 14:37

以前會計(jì)這樣計(jì)提了,我只得這樣沖減了

張艷老師 解答

2019-04-16 14:47

是的,就按著原來的科目做處理就行。

蔡玉琴 追問

2019-04-16 14:55

老師,這單位現(xiàn)有兩月不生產(chǎn)了,應(yīng)收還掛著122萬多還有其他科目余額,短期借款還有116萬多,這些怎轉(zhuǎn)掉,老板說沒應(yīng)收了,可能是他以前收匯票都是寫的個人吧

蔡玉琴 追問

2019-04-16 14:57

我重拍了下

張艷老師 解答

2019-04-16 15:01

這個不好解決,幾句話講不清楚,這個是不能隨意沖銷掉的。如果是您老板收到了應(yīng)收款項(xiàng),是要轉(zhuǎn)入公司賬戶后,才能沖平應(yīng)收賬款科目的。
如果您最初的問題已經(jīng)解決,請您及時(shí)給予評價(jià)。如果您有另外的新問題,建議您重新提問。感謝您的理解?。?/p>

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其他應(yīng)交款和其他應(yīng)付款兩個科目涉及科目重分類,實(shí)務(wù)中也都混用的,但是兩個教育費(fèi)附加是要計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)科目核算的。
2019-04-16 11:13:09
其他應(yīng)交款是以前會計(jì)制度科目,準(zhǔn)則沒有了,改為應(yīng)交稅費(fèi)
2016-07-12 19:12:40
是的,以前的會計(jì)處理,附加是在其他應(yīng)交款核算的。
2017-02-10 13:14:34
你好不需要增加這個科目。
2020-05-21 15:13:31
你好,教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加應(yīng)當(dāng)通過應(yīng)交稅費(fèi)核算,而不是其他應(yīng)交款的
2018-01-17 14:21:08
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