A-張沛 追問

2019-04-16 20:15

二手的挖掘機(jī)，已經(jīng)有十年了，發(fā)票了么沒有了老師

A-張沛 追問

2019-04-16 20:16

公司是18年11月份注冊的，有個(gè)私人購買協(xié)議，還有當(dāng)時(shí)轉(zhuǎn)賬的銀行匯款單。

張艷老師 解答

2019-04-16 20:26

1、也是需要去稅局代開發(fā)票的
2、公司是18年11月份注冊的，有個(gè)私人購買協(xié)議，還有當(dāng)時(shí)轉(zhuǎn)賬的銀行匯款單。--------沒看懂這個(gè)要問什么？抱歉

A-張沛 追問

2019-04-16 20:31

老師，這個(gè)挖掘機(jī)是法人開公司之前就購買了，我是想問憑法人的銀行匯款單和轉(zhuǎn)讓協(xié)議?？刹豢梢匀牍潭ㄙY產(chǎn)，發(fā)票肯定開不回來了。

張艷老師 解答

2019-04-16 20:34

這個(gè)是不可以的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)購買新的挖掘機(jī)的價(jià)值和現(xiàn)在的價(jià)值也是不相等的。
這個(gè)業(yè)務(wù)需要法人去稅局代開發(fā)票給您公司，這樣才好確認(rèn)實(shí)收資本科目的，也方便以后計(jì)提折舊稅前扣除的，最少也是要去事務(wù)所做價(jià)值評估入賬的，因?yàn)槭且苑乾F(xiàn)金資產(chǎn)投資的。

A-張沛 追問

2019-04-16 20:49

我當(dāng)時(shí)問了我們這邊的稅管員，他說可以自己估一個(gè)價(jià)格入賬，當(dāng)時(shí)我還不是咱們得學(xué)員，也不懂。所以我就按歷史成本入賬了。那現(xiàn)在怎么辦呢老師？是把這個(gè)固定資產(chǎn)的分錄沖回來嗎？

張艷老師 解答

2019-04-16 20:56

您現(xiàn)在這個(gè)就好不弄了，不能隨便沖減實(shí)收資本的，就這樣處理吧，只是沒有發(fā)票，您到時(shí)計(jì)提的折舊也不能所得稅匯算清繳時(shí)稅前扣除的。個(gè)人建議看能否讓老板去稅局代開一張發(fā)票給公司，這樣補(bǔ)足發(fā)票才是。個(gè)人銷售自己使用過的舊物是免征增值稅的。

A-張沛 追問

2019-04-16 21:17

我們是購買的二手挖掘機(jī)，而且還是老板十年以前買的，我也沒有計(jì)提折舊，只是掛了個(gè)固定資產(chǎn)。

A-張沛 追問

2019-04-16 21:18

去稅務(wù)局補(bǔ)開發(fā)票的話，發(fā)票是以法人個(gè)人的名義開給公司嗎？我們是小規(guī)模。免了增值稅之后還需要補(bǔ)交什么稅款呢？

張艷老師 解答

2019-04-16 21:21

這樣的話，這么處理還可以。

A-張沛 追問

2019-04-16 21:36

那我就按固定資產(chǎn)入賬了哦

張艷老師 解答

2019-04-16 22:27

是的，按固定資產(chǎn)入賬，同時(shí)確認(rèn)實(shí)收資本科目。

A-張沛 追問

2019-04-16 22:44

好的！謝謝老師啦！

張艷老師 解答

2019-04-16 22:46

您客氣了，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對老師的解答滿意的話，請給老師一個(gè)五星好評，非常感謝?。?！