Anjell 追問

2019-04-19 14:58

但是我這邊不等，請問老師是現(xiàn)金流量表的哪里出問題了

辜老師 解答

2019-04-19 15:03

你貨幣資金里面有沒有受限資金

Anjell 追問

2019-04-19 15:11

老師，我是3月份資產(chǎn)負債表，它貨幣資金的年初數(shù)今年年初，期末的是3月的，所以他們的差額才不等于3月現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金凈增加額是不是？？？？

Anjell 追問

2019-04-19 15:12

像我們這種每月出報表，這種情況下是不是一般要把年初余額改成上期余額才相等？？？？

辜老師 解答

2019-04-19 15:14

你把你的報表截圖，看一下

Anjell 追問

2019-04-19 15:17

勞煩您給我看看

辜老師 解答

2019-04-19 15:23

你現(xiàn)金流量表不對呀，你現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的增加額應該=經(jīng)營活動的凈現(xiàn)金流+投資活動凈現(xiàn)金流+籌資活動凈現(xiàn)金流，你的數(shù)據(jù)不完整呀，還有期初及期初現(xiàn)金等價物余額應該填列貨幣資金的期初余額

Anjell 追問

2019-04-19 15:39

你看這下面有期初，但是沒有金額，我讓管理人員加上就是是不是？
但是我想說這邊這個期初，是年初數(shù)，不是上個月的數(shù)字？我算了下，如果把資產(chǎn)負債表貨幣資金的年初數(shù)改成上期數(shù)據(jù)，那么期末和期初的差額就等于現(xiàn)金及現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金凈增加額？？？

Anjell 追問

2019-04-19 15:41

像這種每月出報表的，他的期初數(shù)到底是年初數(shù)？還是上期期末數(shù)

辜老師 解答

2019-04-19 15:56

如果是本月數(shù)據(jù)，期初就是用月初金額，如果是年度累計數(shù)據(jù)，期初就是年初余額

Anjell 追問

2019-04-19 16:12

好的，我懂了，太感謝你了

辜老師 解答

2019-04-19 16:56

好的，客氣，幫到你就好