請(qǐng)問(wèn)18年12月份沒(méi)有計(jì)得企業(yè)所得稅，財(cái)務(wù)報(bào)表中的凈利潤(rùn)也沒(méi)有減去企業(yè)所得稅，今年1月補(bǔ)提的，在做年終匯算清繳時(shí)是否可以減補(bǔ)提的企業(yè)所得稅??？

答： 您好 所得稅不計(jì)入利潤(rùn)總額 是稅后的 匯算清繳填表不會(huì)涉及

12月份沒(méi)有計(jì)提企業(yè)所得稅，在做匯算清繳年報(bào)的時(shí)候，有個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表采集就是填利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)時(shí)要把12月份沒(méi)計(jì)提交的企業(yè)所得稅填上嗎？還是在企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表，納稅調(diào)整時(shí)上填?

答： 需要的 在實(shí)際繳納里面

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，18年第四季度的企業(yè)所得稅在12月的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提，在19年1月做的補(bǔ)計(jì)提，導(dǎo)致19年的企業(yè)所得稅多出18年第四季度的企業(yè)所得稅，我現(xiàn)在要匯算清繳，那我怎么處理多出的18年第四季度的企業(yè)所得稅

答： 當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)嗎？