睫毛彎彎 追問

2016-01-04 20:28

我們公司不買記賬憑證，買了一堆收款憑證和付款憑證，計提的話應收付款憑證沒法做，，，，看來我得買記賬憑證重新做了

睫毛彎彎 追問

2016-01-04 21:05

老師，，那年底12月份也是和前面幾個月的做法一樣嗎，12月份的工資就是次年一月份發(fā)了

鄒老師 解答

2016-01-04 20:16

先計提  借；管理費用等科目    貸；應付職工薪酬
發(fā)放時  借；應付職工薪酬     貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2016-01-04 20:25

那就應付職工薪酬出現(xiàn)借方余額了
你如果不計提  一般是   借；管理費用等科目    貸；銀行存款
一般是需要先計提，再支付的

鄒老師 解答

2016-01-04 20:34

現(xiàn)在分收付轉(zhuǎn)的公司很少了，一般都是用記賬憑證，一直編號下去

鄒老師 解答

2016-01-04 21:08

是的，12月份的賬務處理并沒有什么特殊的