專一的唇彩 追問

2016-01-05 09:44

那我以前多沒計提的，怎么辦

專一的唇彩 追問

2016-01-05 09:46

去年多沒計提，現(xiàn)在要怎么補呀，要不要轉(zhuǎn)入以前年度這科目，以前的

專一的唇彩 追問

2016-01-05 09:47

好吧，金額好大呀

專一的唇彩 追問

2016-01-05 09:49

以前有當(dāng)期入錄的時候，是計提的了，后來升級后沒有當(dāng)期，就沒計提了，

專一的唇彩 追問

2016-01-05 09:53

還有請問老師，這個當(dāng)期免抵稅額這一欄，也要計提分錄的吧，

專一的唇彩 追問

2016-01-05 10:01

附加稅是是交過，也計提過的了，

鄒老師 解答

2016-01-05 09:41

一般是   借；主營業(yè)務(wù)成本    貸；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）

鄒老師 解答

2016-01-05 09:43

就是我前一問給你回答的分錄

鄒老師 解答

2016-01-05 09:44

現(xiàn)在補計提

鄒老師 解答

2016-01-05 09:47

以前年度的通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整

鄒老師 解答

2016-01-05 09:52

鑒于你之前遺漏，現(xiàn)在就只能補充登記入賬了

鄒老師 解答

2016-01-05 09:59

需要計提對應(yīng)的附加稅

鄒老師 解答

2016-01-05 10:13

借：其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款（增值稅）
  （按期末留抵稅額與免抵退稅額較小一方記賬）
  應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額） 
  （金額等于免抵稅額）
  貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（出口退稅） 
    （金額等于免抵退稅額）
期末一般需要分析做一筆這個分錄