啊瘋 追問(wèn)

2019-04-24 13:52

我們公司包了一個(gè)小項(xiàng)目承包費(fèi)用是4萬(wàn)，最后完工的時(shí)候費(fèi)用超出了19000元。也就是虧損了了19000.這筆錢(qián)是老板自己付的。那我應(yīng)該怎么做賬呀

bamboo老師 解答

2019-04-24 13:57

根據(jù)您的收入支出做賬 
虧損的話(huà) 顯示在利潤(rùn)表里面
老板那錢(qián)出來(lái)
借 銀行存款等
貸 其他應(yīng)付款
買(mǎi)材料支付費(fèi)用等
借 材料費(fèi)用等
貸 銀行存款等

啊瘋 追問(wèn)

2019-04-24 13:59

我也是怎么做的 但是結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)的時(shí)候金額發(fā)生在貸方了，那不是表明賺了嗎？ 我們明明是虧了呀

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:02

本年利潤(rùn)科目余額在哪個(gè)方向

啊瘋 追問(wèn)

2019-04-24 14:09

我用的是金蝶軟件 它直接結(jié)轉(zhuǎn)損益：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：本年利潤(rùn)。
借：本年利潤(rùn)       貸：管理費(fèi)用-折舊費(fèi)

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:17

那您現(xiàn)在本年利潤(rùn)科目余額在哪個(gè)方向？

啊瘋 追問(wèn)

2019-04-24 14:18

就是貸方

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:19

如果是貸方的話(huà) 您還有別費(fèi)用發(fā)生么？只要折舊費(fèi)么？

啊瘋 追問(wèn)

2019-04-24 14:31

材料費(fèi) 和工資

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:32

那您材料費(fèi)跟工資計(jì)入的什么科目

啊瘋 追問(wèn)

2019-04-24 14:41

材料我是先購(gòu)入：借：原材料 貸：現(xiàn)金 領(lǐng)用時(shí)：借：工程施工-合同成本-材料費(fèi) 貸：原材料
工資 借：工程施工-合同成本-人工費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:43

那您工程施工最后到哪里了？不要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本么
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工——合同成本
借：本年利潤(rùn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

啊瘋 追問(wèn)

2019-04-24 14:47

工程已經(jīng)完工了

bamboo老師 解答

2019-04-24 14:50

完工了要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 寫(xiě)我寫(xiě)的分錄