玉山-葉子 追問

2019-04-24 19:43

你的意思累積折舊=去年的累積科目的余額+本年累積折舊？

梅老師 解答

2019-04-24 19:46

是的，您的理解正確。

玉山-葉子 追問

2019-04-24 19:52

那累積折舊就不等于資產(chǎn)負(fù)債表里的累積折舊了，這樣不是錯了嗎？

梅老師 解答

2019-04-24 20:00

第3列“累計折舊、攤銷額”是所有年度‘’本年折舊、攤銷額‘’的合計。和你說的那個處置固定資產(chǎn)后的余額沒有關(guān)系，也和資產(chǎn)負(fù)債表上的累計折舊沒有關(guān)系

玉山-葉子 追問

2019-04-24 20:04

那資產(chǎn)原值是填寫固定資產(chǎn)的余額還是本年借方發(fā)生額+去年的固定資產(chǎn)余額？

梅老師 解答

2019-04-24 20:04

原值就是賬上所有固定資產(chǎn)的原值，是期初原值加本期新增加固定資產(chǎn)原值。

玉山-葉子 追問

2019-04-24 20:09

那我聽課老師講的資產(chǎn)原值，本年折舊，累積折舊都要等于資產(chǎn)負(fù)債表里的數(shù)值，這是怎么回事呢？

梅老師 解答

2019-04-24 20:11

填寫時不考慮固定資產(chǎn)清理的金額。具體咨詢您公司稅管員。

玉山-葉子 追問

2019-04-24 20:14

沒有稅管員，就我一個，所以不知道到底應(yīng)該怎么填寫，老師講的和學(xué)堂里的直播老師講的不一樣，不知道哪個正確

梅老師 解答

2019-04-24 20:19

匯算清繳表的設(shè)計問題，一般填累計數(shù)，與清理的無關(guān)

玉山-葉子 追問

2019-04-24 20:31

那2018年賣掉了一輛二手車，此固定資產(chǎn)未提足折舊，在填寫資產(chǎn)折舊表和資產(chǎn)損失費的時候要納稅調(diào)增嗎？

梅老師 解答

2019-04-24 20:31

您好，不屬同一問題請另行提問。