張蕊 追問

2019-04-26 10:51

是的

郭老師 解答

2019-04-26 10:53

之前的分錄怎么做的

張蕊 追問

2019-04-26 10:56

張蕊 追問

2019-04-26 10:56

5.8萬那個(gè)是進(jìn)項(xiàng)金額

張蕊 追問

2019-04-26 10:56

到現(xiàn)在一直還沒認(rèn)證

郭老師 解答

2019-04-26 11:09

借應(yīng)付，現(xiàn)金貸以前年度損益調(diào)整，應(yīng)付
然后借固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證貸銀存
補(bǔ)折舊借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊
把以前年度損益調(diào)整科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配

張蕊 追問

2019-04-26 11:28

購置稅要一起入固定資產(chǎn)嗎？還是可以計(jì)入管理費(fèi)用？

郭老師 解答

2019-04-26 11:35

一起記固定資產(chǎn)

張蕊 追問

2019-04-26 11:43

18年匯算清繳的時(shí)候入固定資產(chǎn)的這部分是可以一次性稅前扣除的是吧？但是我會(huì)計(jì)分錄還是應(yīng)該按照固定資產(chǎn)的方式做是吧？

郭老師 解答

2019-04-26 12:08

是的
是的，會(huì)計(jì)按月計(jì)提折舊