學徒 追問

2019-04-27 10:08

老師，是賣東西發(fā)快遞的費用，不是做銷售費用嗎？

鄒老師 解答

2019-04-27 10:09

你好，賣東西發(fā)生的快遞費是通過銷售費用核算的

學徒 追問

2019-04-27 10:38

借；銷售費用，應交稅費（進項稅額） 貸；其他貨幣資金——**，這樣對嗎老師？

鄒老師 解答

2019-04-27 10:38

你好，是的，是這樣做分錄

學徒 追問

2019-04-27 10:50

老師，需要提供對方無法指的證明文件才可以在稅前扣除 老師這個意思是什么啊

鄒老師 解答

2019-04-27 10:53

你好，是發(fā)生了壞賬嗎？

學徒 追問

2019-04-27 10:56

是的

鄒老師 解答

2019-04-27 10:57

你好，那需要提供對方無法支付這個款項的證明文件，發(fā)生的壞賬損失才可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的

學徒 追問

2019-04-27 11:05

換個說法出不了這個證明就無法稅前扣除對嗎、不能扣除是不是就不能做壞賬準備了呢？

鄒老師 解答

2019-04-27 11:06

你好，無法提供證明就無法扣除
可以做壞賬準備，但是無法提供證明，就需要做納稅調(diào)增處理

學徒 追問

2019-04-27 11:14

老師 其他應收款個人名下的，一直沒有發(fā)票來報銷的，怎么處理？
這些都是2016年剛成立時的裝修款和采購辦公家具的，本來應該拿票來入費用，然后該攤銷的攤銷，該折舊的折舊，現(xiàn)在就這么一直掛著，有四五十萬，看了就頭疼！有啥辦法不？

鄒老師 解答

2019-04-27 11:16

你好，你可以按無票裝修款和采購辦公家具入賬，沖銷其他應收款就是了
對無票的費用支出，匯算清繳做納稅調(diào)增處理就是了

學徒 追問

2019-04-27 11:20

那裝修款和家具分別再逐月去攤銷和折舊嗎

鄒老師 解答

2019-04-27 11:21

你好，是的，需要正常攤銷，計提折舊的