王雅－10492342 追問

2019-04-28 09:50

暫估入庫的分錄怎么做？固定資產已經提完折舊了。

鄒老師 解答

2019-04-28 09:53

你好
1，借；庫存商品等科目，貸；應付賬款——暫估
2，如果處置了做這個分錄
借；固定資產清理  （殘值）累計折舊   貸；固定資產
借；資產處置收益   貸；固定資產清理

王雅－10492342 追問

2019-04-28 09:56

當月拿到暫估的發(fā)票或是下月拿到發(fā)票的分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-04-28 09:57

你好，當月拿到暫估發(fā)票，當月就不用暫估入庫的，直接根據發(fā)票做購進分錄
下個月拿到發(fā)票
根據發(fā)票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料
根據發(fā)票入賬
借；庫存商品或原材料   應交稅費-應交增值稅（進項稅額）   貸；應付賬款等科目

王雅－10492342 追問

2019-04-28 10:17

這2張憑證是分開做，還是做在一張憑證上比較好？

鄒老師 解答

2019-04-28 10:22

你好，這個沒規(guī)定
個人建議是分開分別處理

王雅－10492342 追問

2019-04-28 10:22

好的，謝謝

鄒老師 解答

2019-04-28 10:26

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝