1 追問

2019-04-29 11:22

那會計分錄該怎么做呢

徐阿富老師 解答

2019-04-29 11:25

你好，和發(fā)工資一起，其他人怎么做這個也怎么做啊，只是金額少些。余下來下月扣。就這一個人的分錄：借應(yīng)付職工薪酬   貸其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款-個人社保

1 追問

2019-04-29 11:30

工資沒有計提，也沒有發(fā)放，我今天計提的她的工資，這是第二筆分錄，你看可以嗎？

徐阿富老師 解答

2019-04-29 11:34

你好，1   管理費用不能做貸方  2你是單位部分也要收回是嗎？3，這個421.16就是少的差額吧？應(yīng)該做營業(yè)外支出比較好，當(dāng)然你做管理費用借方也是可以，但不能稅前扣除

1 追問

2019-04-29 11:41

那照你所說放在營業(yè)外支出的話會計分錄怎么做呢？

徐阿富老師 解答

2019-04-29 11:42

你好，就是把管理費用421.16改為營業(yè)外支出，這樣匯算清繳時可以直接看到數(shù)據(jù)，

1 追問

2019-04-29 12:04

直接把管理費用改成營業(yè)外支出就可以了嗎？

徐阿富老師 解答

2019-04-29 12:28

你好，是的，把管理費用改成營業(yè)外支出就好了

1 追問

2019-04-29 12:36

我們公司1-3月取得不含稅收入9萬多，4月初申報增值稅季報，享受小微企業(yè)優(yōu)惠政策，免交增值稅，這個月做這個的分錄嗎

徐阿富老師 解答

2019-04-29 12:38

你好，上月就應(yīng)該做得到分錄，而不是這樣做，減免稅借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅   貸營業(yè)外收入，不同的問題，你也可以重新發(fā)起提問的，謝謝