ylg 追問

2019-05-03 12:20

帳載金額就是計提金額，實際金額是超過計提的數額，如果按帳載金額減的話，那實際金額發(fā)生的多，超過計提的數不也多嗎，難道也不用調增了嗎？我哪里理解錯了，老師

答疑郭老師 解答

2019-05-03 12:22

賬載金額小于實際金額，你少計提了，少計提了補計提上，補上不就一致了嘛？

ylg 追問

2019-05-03 13:17

老師，補提怎么補提，在匯算清繳的當月嗎，如果當月補提，那帳載數就應該和實際數一致吧，如果匯算清繳后補提那要等下年清繳時再調增嗎？

答疑郭老師 解答

2019-05-03 13:25

你發(fā)現少計提的當月補
跨年的用以前年度損益調整科目做
補幾月份的在那年的匯算清繳調整，18年的在18年匯算清繳調整

ylg 追問

2019-05-03 15:48

這個實際發(fā)生數85000，賬面數56000，既然匯算清繳不應該補提成賬面數和實際發(fā)生數一致嗎，然后調增數為85000減去限額42000元嗎，老師

答疑郭老師 解答

2019-05-03 20:44

這個實際發(fā)生數85000，賬面數56000，
如果是少計提了需要補計提29000，然后實際發(fā)生和計提金額是一致的