藍精靈???? 追問

2019-05-05 08:53

好的  謝謝老師還有個問題  我們新開了一個飯店  個體戶  如果核定征收的話我每月是不是和查賬征收申報的流程是一樣的？只是所得稅有所差別？

張艷老師 解答

2019-05-05 09:06

非常抱歉，沒有接觸過個體戶的實務，對相關(guān)稅收政策不了解。建議您可以就此問題向其他老師進行提問。

藍精靈???? 追問

2019-05-05 09:44

好的  那住宿費記入哪個科目合適呢老師

張艷老師 解答

2019-05-05 09:49

這個要看這個住宿費是誰發(fā)生的？如果是公司員工出差發(fā)生的，計入管理費用等--差旅費科目。
如果是招待公司客戶發(fā)生的，是要計入管理費用等--招待費科目。

藍精靈???? 追問

2019-05-05 10:20

老師  匯算清繳的時候  我們會計上沒有計提職工教育經(jīng)費和福利費  稅務上可以按比例計提  這樣我能不能做納稅調(diào)減？

張艷老師 解答

2019-05-05 11:06

先不要說有沒有計提的事情，先回復一下您公司有沒有實際發(fā)生職教費和福利費嗎？

藍精靈???? 追問

2019-05-06 10:41

沒有發(fā)生  但申報年報的時候提示說職工教育經(jīng)費不足8%

張艷老師 解答

2019-05-06 11:08

沒有發(fā)生的話，就是填寫為0了