請問老師，上月報3月份的增值稅在未開具發(fā)票欄填了有數(shù)據(jù)，4月份就開了16%的增值稅發(fā)票出去。那么4月份的增值稅申報表該如何填。有16%跟13%的稅率。

俞老師

職稱：注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務師

2019-05-05 13:43

這一筆業(yè)務在未開票收入16%填負數(shù)，開票收入16%填正數(shù)。

star 追問

2019-05-05 13:58

現(xiàn)在申報表上已經(jīng)沒有16%欄了，只有13%的，那直接填在13%未開票收入填負數(shù)可以么？

俞老師解答

2019-05-05 14:01

可以的，實際中都是這樣操作的。

star 追問

2019-05-05 14:06

但是填了之后檢驗的時候提示我不能填負數(shù)，這種是當?shù)囟悇諜C關設置了只能去大廳申報了嗎

俞老師解答

2019-05-05 14:18

那沒辦法了，只能去大廳了。

精選問題

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