花開か半夏 追問

2019-05-05 14:12

小票特別多怎么辦？一天就有一百多張，粘貼太麻煩了，有其他辦法嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-05 14:14

您好，不貼也可以?？梢詥为毚娣牌饋?/p>

花開か半夏 追問

2019-05-05 14:23

如果不附小票，只能用銀行回單借記銀行存款  貸記主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交增值稅，等次月刷卡手續(xù)費發(fā)票開具后再記借財務(wù)費用  貸記主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅，這樣對嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-05 14:26

您好，扣除手續(xù)費的時候
直接做：
借：財務(wù)費用
  貸：銀行存款

不影響收入和增值稅的

花開か半夏 追問

2019-05-05 14:44

老師，銀行回單金額是小票金額減手續(xù)費金額，如小票金額為1000元，銀行回單為990元，借銀行存款990  財務(wù)費用10  貸主營業(yè)務(wù)收入970 應(yīng)交增值稅30  對嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-05 14:45

您好， 這樣就對了。
我記得POS機 隔天 到賬的金額是減去扣除的手續(xù)費的。所以您這樣做賬才是正確的

花開か半夏 追問

2019-05-05 14:52

最好把小票和回單都附在憑證后，二者差額記財務(wù)費用，次月手續(xù)費發(fā)票到后直接附在這張憑證后，不另做賬務(wù)處理，或者小票太多時只附銀行回單，小票寫說明后另存，賬務(wù)處理同上，這樣理解對嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-05 14:54

1.次月的話，因為手續(xù)費發(fā)票可以整個月一起開，您隔月收到發(fā)票的時候，直接再做賬調(diào)整憑證就行了。（因為您沒辦法貼在到底哪張憑證下的）
2.賬務(wù)處理同上，小票多的話，您可以單獨保存，按天保存（因為pos機到賬，是隔天只到賬一筆的）

花開か半夏 追問

2019-05-05 15:05

老師，比如刷卡1000，銀行回單990，借 銀行存款990，貸主營業(yè)務(wù)收入961  應(yīng)交增值稅29，次月開具了這10元的手續(xù)費發(fā)票，做借財務(wù)費用10  貸銀行存款10  這樣銀行存款就少了10元呀？

宸宸老師 解答

2019-05-05 15:07

您好，下個月您開的是這個月的手續(xù)費發(fā)票，您到時候是不扣費的呀。
只是讓您調(diào)整下做分錄
摘要：調(diào)整上月財務(wù)費
借：財務(wù)費用
借方負數(shù)：財務(wù)費用
  對銀行存寬沒有影響的呀~