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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-05-05 19:44

你好,是可以全額抵扣的
在減免稅額明細表(附表四)填寫

楊楊 追問

2019-05-05 19:47

有個附列資料四,沒有附表四

楊楊 追問

2019-05-05 19:47

兩個表都有填這個的選項

鄒老師 解答

2019-05-05 19:48

你好,就是附列資料4這個地方填寫,進行全額抵扣

楊楊 追問

2019-05-05 19:49

好滴,謝謝老師

鄒老師 解答

2019-05-05 19:51

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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相關問題討論
你好,是可以全額抵扣的 在減免稅額明細表(附表四)填寫
2019-05-05 19:44:51
一、一般納稅人 填報涉及表格: 1、《增值稅納稅申報表附列資料(四)》: 需要將當期發(fā)生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報明細表》: “減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”;其它欄次填報與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應納稅額減征額’將會根據附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫。 二、小規(guī)模納稅人 1、《增值稅減免稅申報明細表》: “減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設備抵減增值稅”,填寫本期發(fā)生額、本期應抵減稅額和本期實際抵減稅額。若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中。 2、《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表: 第16欄‘應納稅額減征額’將會根據《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應納稅額”時,按本期實際發(fā)生額填入第16欄“本期應納稅額減征額”;當本期發(fā)生額大于第15欄“本期應納稅額”時,按本期第15欄“本期應納稅額”的金額填入第16欄“本期應納稅額減征額”,本期減征額不足遞減部分結轉下期繼續(xù)抵減。
2019-04-03 09:54:30
你好,主表的23欄填列。
2021-01-13 11:20:32
你好 是的,全額抵稅(注意抵的是應交稅金,不是進項稅額)
2019-06-17 13:00:45
你好,是的 在防偽稅控系統(tǒng)維護費減免附表填寫
2018-04-02 19:12:24
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