筱?莜 追問

2019-05-06 11:31

應(yīng)付職工薪酬還結(jié)轉(zhuǎn)到了管理費(fèi)用里面，那個怎么沖減？

汪晨老師 解答

2019-05-06 11:36

你好，你計(jì)提時按照應(yīng)發(fā)工資計(jì)提的，不影響你上個月的費(fèi)用的。例如，上月應(yīng)發(fā)1000，實(shí)際發(fā)放了1100
計(jì)提  借  管理費(fèi)用-工資  1000  貸   應(yīng)付職工薪酬-工資  1000  發(fā)放時   借  應(yīng)付職工薪酬-工資  1100  貸  銀行存款  1100
次月退還100，借  銀行存款100  貸  應(yīng)付職工薪酬-工資100

筱?莜 追問

2019-05-06 11:49

實(shí)際也影響了應(yīng)付工資，應(yīng)發(fā)工資計(jì)提多了，實(shí)發(fā)也多了

汪晨老師 解答

2019-05-06 11:55

你好，上月應(yīng)發(fā)1000，實(shí)際發(fā)放了1100
計(jì)提 借 管理費(fèi)用-工資 1000 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資 1000 發(fā)放時 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 1100 貸 銀行存款 1100
次月退還100，借 銀行存款100 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資100
這樣已經(jīng)沖減掉了。

筱?莜 追問

2019-05-06 12:00

上月本來應(yīng)計(jì)提800實(shí)際計(jì)提1000 實(shí)際發(fā)放700

汪晨老師 解答

2019-05-06 14:34

你好，那是你多計(jì)提了，反結(jié)賬，你重新計(jì)提，按照應(yīng)發(fā)工資去計(jì)提。