阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 09:16

請(qǐng)問(wèn)2018年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的年報(bào)是哪一份呢

手頭上有2018.12.31的月報(bào)，和2018第四季度的季報(bào)，是要用哪一份的數(shù)據(jù)呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 09:17

可以用2018.12.31的月報(bào)的本年累計(jì)金額填

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 09:21

凈利潤(rùn)/利潤(rùn)總額那些，也按2018.12.31的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)嗎

彩麗老師 解答

2019-05-07 09:24

凈利潤(rùn)/利潤(rùn)總額都可以用2018.12.31的月報(bào)的本年累計(jì)金額填

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 09:26

利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)跟資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)都是負(fù)數(shù)，企業(yè)實(shí)際虧損是看哪一個(gè)數(shù)呢，兩者有什么關(guān)系呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 09:31

利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)是當(dāng)年的盈利情況。
資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)是企業(yè)成立以來(lái)總體未分配的利潤(rùn)情況。
2018年的工商年報(bào)，根據(jù)2018年的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)填。

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 09:48

好的，工商年報(bào)上的納稅總額是填哪張報(bào)表的數(shù)據(jù)呢，哪里有體現(xiàn)納稅總額呢

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 09:53

那2018.12.31資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)期末余額是說(shuō)明什么呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:00

納稅總額是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 10:08

納稅總額不包括增值稅和其他稅費(fèi)對(duì)嗎

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 10:09

應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，因?yàn)槊總€(gè)月代繳之后又扣回來(lái)，所以余額是0

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:10

納稅總額包括增值稅和其他稅費(fèi)，只是不包含個(gè)人所得稅（員工承擔(dān)的）。

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 10:12

是直接看應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)賬就可以對(duì)嗎，是借方39萬(wàn)元，這樣的數(shù)據(jù)是說(shuō)明什么情況呢

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:15

應(yīng)交稅費(fèi)借方39萬(wàn)元表示有多交、預(yù)繳、留抵稅

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 10:16

好的，那工商年報(bào)納稅總額的數(shù)據(jù)是直接填：39萬(wàn)，對(duì)嗎？

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:19

你把2018年的科目余額表，應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)截圖發(fā)給我 看下

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 10:22

老師，這樣子的

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 10:43

老師，這樣能看得清楚嗎

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:47

你這個(gè)明細(xì)科目設(shè)置得有點(diǎn)多，需要你自己再根據(jù)公司情況再算一下。
原則是這樣的，工商年報(bào)納稅總額=2018年繳納增值稅+城建稅+教育費(fèi)附加+地方教育附加+印花稅+企業(yè)所得稅

阿童木 追問(wèn)

2019-05-07 10:54

好的，謝謝老師的耐心講解

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:55

不客氣，祝你生活愉快！

彩麗老師 解答

2019-05-07 10:57

如果你對(duì)解答滿意，請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝