我司的會員服務(wù)收入是通過第三方支付寶平臺，對方是扣除手續(xù)費(fèi)后再轉(zhuǎn)帳給我們。這明細(xì)分錄該怎么做？請細(xì)寫

張艷老師

職稱：注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟(jì)師

2019-05-08 15:11

借：其他貨幣資金--支付寶
       貸：主營業(yè)務(wù)收入
             應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅
借：銀行存款
       財務(wù)費(fèi)用--手續(xù)費(fèi)
        貸：其他貨幣資金--支付寶

芷嫣追問

2019-05-08 15:52

對方是扣完手續(xù)費(fèi)才打款給我們的。

芷嫣追問

2019-05-08 15:53

為何是其他貨幣資金？

張艷老師解答

2019-05-08 16:21

這個款項(xiàng)也是先到您公司支付寶賬號的啊？是嗎？

芷嫣追問

2019-05-09 14:59

是的，支付寶帳戶的錢，我們是每周轉(zhuǎn)一次到基本戶。

芷嫣追問

2019-05-09 15:03

我們每周轉(zhuǎn)一次款，當(dāng)月末有2月的收入一般和次月頭幾天發(fā)生的收入一起轉(zhuǎn)，但當(dāng)月產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)發(fā)票和月結(jié)單，支付寶是次月才給我們。那我當(dāng)月轉(zhuǎn)帳到公司時怎做分錄？而次月收到的手續(xù)費(fèi)單和月結(jié)單又怎做分錄？

張艷老師解答

2019-05-09 15:08

具體沒有接觸過電商業(yè)務(wù)，不清楚這個手續(xù)費(fèi)回單是何時才給的，個人建議如果真的是如您所描述的話，支付寶的手續(xù)費(fèi)比例應(yīng)該是可以事先知道的，這樣也可以自行計算出手續(xù)費(fèi)金額入賬的。