周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-08 17:50

老師我繳納稅款的時(shí)候。要不要把應(yīng)交稅費(fèi)（減免稅款）做平呢

鄒老師 解答

2019-05-08 17:51

你好，需要與未交增值稅沖銷的

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-08 17:54

繳納增值稅的時(shí)候分錄這樣做對(duì)嗎。借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅    貸：銀行存款    應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款

鄒老師 解答

2019-05-08 17:54

你好，是的，是這樣處理

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-08 17:56

老師還想請(qǐng)問一個(gè)問題。結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄是不是這樣做的。借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅    貸：應(yīng)交增值稅-未交增值稅

鄒老師 解答

2019-05-08 17:58

你好，是的，一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅是這樣做分錄

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-08 17:59

小規(guī)模納稅難道不是這樣做的嗎

鄒老師 解答

2019-05-08 18:02

你好，小規(guī)模不是這樣的
小規(guī)模這樣做分錄
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；銀行存款

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-08 18:21

鄒老師  你看看圖片上科目是否平衡

鄒老師 解答

2019-05-08 18:56

你好，只能看到科目代碼，名稱，不知道金額，無法知道是否平衡的

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-08 19:27

我的意思是應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅 ，應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅，應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅余額會(huì)不會(huì)平衡呢

鄒老師 解答

2019-05-08 19:29

你好，如果沒有其他事項(xiàng)，三個(gè)明細(xì)是會(huì)平衡的

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-08 19:32

這幾個(gè)科目不平衡可以嗎 。讓最后的大科目應(yīng)交增值稅平衡就行。這樣可以嗎。

鄒老師 解答

2019-05-08 19:33

你好，那你當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅所做的分錄是？

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-09 15:08

應(yīng)交增值稅下面有明細(xì)科目。進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng),已交，等明細(xì)科目。這幾個(gè)明細(xì)科目在月低的時(shí)候會(huì)讓應(yīng)交增值稅這個(gè)科目產(chǎn)生一個(gè)余額在貸。然后根據(jù)這個(gè)余額。來結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅。借:應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸:應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅

鄒老師 解答

2019-05-09 15:20

你好，是的，月底是這樣結(jié)轉(zhuǎn)

周周愛會(huì)計(jì) 追問

2019-05-09 15:34

哪應(yīng)交增值稅下面的明細(xì)科目我沒有平衡可以嗎。

鄒老師 解答

2019-05-09 15:43

你好，你所指的沒有平衡是什么意思？