雅玲兒 追問

2019-05-09 14:18

我們是供應(yīng)商，零售客戶扣除服務(wù)費，開的普票過來

Kim 解答

2019-05-09 14:21

那就入管理費用-服務(wù)費就可以，加稅合計入賬，普票是不能抵扣的

雅玲兒 追問

2019-05-09 14:33

借 管理費用-服務(wù)費
貸 應(yīng)收賬款-美宜家
這樣嗎？

Kim 解答

2019-05-09 14:42

恩，沒有支付的話就掛往來

雅玲兒 追問

2019-05-09 16:05

是另外設(shè)置二級科目服務(wù)費，還是可以都計入廣宣費里面

Kim 解答

2019-05-09 16:20

你重新設(shè)個二級科目，廣告宣傳費是有那個稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)的

雅玲兒 追問

2019-05-09 16:42

老師，那像這種對方開的專票呢？怎么做分錄了？

Kim 解答

2019-05-09 16:45

專票你們可以抵扣的話就要加稅分離，
借：管理費用-服務(wù)費
        應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）
         貸：應(yīng)付賬款/銀行存款/現(xiàn)金