老師，你好，2018年有2筆以前年度損益調整（1,將可以抵扣的增值稅1萬元，計在了管理費用中.2,2017年多計提所得稅費用4萬），我在進行匯算清繳時應該如何處理這2筆

答： 1、1萬元增值稅在A105000表第14欄，與本期收入無關的支出 2、所得稅不影響企業(yè)利潤總額，不影響2018年企業(yè)所得稅，不需要調整

在本年度我要調整去年的一筆管理費用，3000多元，可以直接做沖減嗎？還是只能通過以前年度損益調整科目。如果計入以前年度損益調整了，企業(yè)所得稅匯算清繳時 如何處理納稅呢

答： 你好，您是上市公司嗎？

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

今年查賬時，發(fā)現(xiàn)2016年末有一筆費用未入賬，是當時出納有一個銀行回單未拿，此銀行很少用，有一筆利息未入賬。2017年1月處理：借：銀行存款 4000 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤，請問這樣處理后，在2018年做2017年所得稅匯算清繳時，該筆以前年度損益調整如何反映到所得稅匯算清繳相應的表格中，由于直接進了利潤分配，匯算清繳表中2017年費用處是不反映這筆數(shù)字的，如何處理？

答： 是的，不用反映的啊，不影響17年的利潤的