wl 追問

2019-05-09 17:29

理由呢

wl 追問

2019-05-09 17:30

上面寫著日期是18年11月份

江老師 解答

2019-05-09 17:35

正常是前一個(gè)月可以列支去年的費(fèi)用。

wl 追問

2019-05-09 17:41

沒有明白，前一個(gè)月是指哪個(gè)月份

江老師 解答

2019-05-09 17:42

就是本年1月可以報(bào)銷上年的費(fèi)用。

wl 追問

2019-05-09 17:43

那這個(gè)報(bào)銷的費(fèi)用算可以19年一月份的？

江老師 解答

2019-05-09 17:44

可以算在19年的一月份處理。

wl 追問

2019-05-09 17:45

老師，如果19年三月份拿到18年11月份的費(fèi)用發(fā)票，怎么做賬為妥？

江老師 解答

2019-05-09 17:46

這個(gè)可以報(bào)銷，不能列支19年的費(fèi)用。就是在企業(yè)所得稅時(shí)調(diào)增應(yīng)納稅所得額，要不就是不入賬。

wl 追問

2019-05-09 17:49

如果計(jì)入以前年度損益調(diào)整可以嗎？

江老師 解答

2019-05-09 17:50

可以計(jì)入“以前年度損益調(diào)整”科目進(jìn)行核算

wl 追問

2019-05-09 17:53

那這樣列入18年費(fèi)用了？

wl 追問

2019-05-09 17:54

18年的匯繳要填費(fèi)用報(bào)表，調(diào)減18年費(fèi)用？

江老師 解答

2019-05-09 17:54

那就是列支了18年的費(fèi)用，不影響19年的利潤表

wl 追問

2019-05-09 17:55

18年的匯繳要調(diào)減應(yīng)納稅所得額？

江老師 解答

2019-05-09 17:56

這個(gè)不能調(diào)減18年的應(yīng)納稅所得額。就是因?yàn)槠髽I(yè)的過失放棄了自己入費(fèi)用的權(quán)利。

wl 追問

2019-05-09 18:02

這個(gè)是稅務(wù)局的稽查規(guī)則？老師

江老師 解答

2019-05-09 18:03

有的數(shù)據(jù)把握是三個(gè)月，有的數(shù)據(jù)把握是一個(gè)月，秘密

wl 追問

2019-05-09 18:07

老師能說稍微明白一點(diǎn)嗎？什么叫數(shù)據(jù)把握三個(gè)月，舉例可以嗎

江老師 解答

2019-05-09 18:08

有的稅務(wù)稽查人員按前三個(gè)月都是可以列支支年的費(fèi)用處理。