手心的百合 追問

2019-05-13 09:18

預(yù)估分錄怎么寫？

陳詩晗老師 解答

2019-05-13 09:28

借：工程施工～預(yù)估
貸：應(yīng)付賬款～預(yù)估
借：應(yīng)付賬款～預(yù)估
貸：其他應(yīng)付款～保證金

手心的百合 追問

2019-05-13 10:38

我們是房地產(chǎn)行業(yè)，怎么做？對方是企業(yè)是掛其他應(yīng)付款，還是預(yù)付？

陳詩晗老師 解答

2019-05-13 12:05

是人家收了你的質(zhì)保金？
如果是這樣，你直接暫不處理，你也來開票

手心的百合 追問

2019-05-13 12:07

是我們收到結(jié)算單，預(yù)扣8000元保證金，沒支付，對方也沒開發(fā)票，要掛往來。

陳詩晗老師 解答

2019-05-13 12:41

你只是結(jié)算單，并未開具發(fā)票，是不
那么暫不體現(xiàn)，開具發(fā)票時再確認(rèn)應(yīng)收，確認(rèn)質(zhì)保金

手心的百合 追問

2019-05-13 13:18

那我發(fā)生的費用是裝修費，按理要分?jǐn)?，收到前期開的發(fā)票如何記帳

陳詩晗老師 解答

2019-05-13 14:31

你到底是施工方，還是被施工方

手心的百合 追問

2019-05-13 14:38

被施工方

陳詩晗老師 解答

2019-05-13 15:27

之前發(fā)生的費用計入在建工程，然后結(jié)算前讓他把所有發(fā)票開過來。再轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)等。
沒有支付的保證金計入其他應(yīng)付款～保證金

手心的百合 追問

2019-05-13 18:38

沒明白為啥計在建工程，我們是房地產(chǎn)企業(yè)，你不是說保證金沒開發(fā)票不做帳嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-05-13 18:59

你現(xiàn)在是被施工方，對方?jīng)]有給你開發(fā)票，你沒有入賬依據(jù)。
我的前提是你收到發(fā)票時計在建工程，完工轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，這部分保證金計入其他應(yīng)付款

手心的百合 追問

2019-05-13 19:10

沒有收到發(fā)票保證金也要計入其他應(yīng)付款嗎？如果對方是單位，是掛應(yīng)付，還是其他應(yīng)付款？

手心的百合 追問

2019-05-13 19:11

沒有發(fā)票有工程結(jié)算單怎么處理？

陳詩晗老師 解答

2019-05-13 19:17

單位 也是其他應(yīng)付款，同學(xué)。
如果你工程還沒有完工，暫不處理。
如果已經(jīng)完工，那么沒收到發(fā)票，
暫估處理。就是我開始給你的分錄。