武紅英 追問

2019-05-13 16:26

老師，軟著對(duì)外投資的時(shí)候發(fā)生的增值是什么時(shí)候產(chǎn)生納稅義務(wù)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-13 16:33

實(shí)際股權(quán)變更時(shí)為增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間

武紅英 追問

2019-05-13 17:03

如果我有前期的進(jìn)項(xiàng)稅留底，可以直接抵進(jìn)項(xiàng)稅嗎，還是需要交稅；增值部分的所得稅是按季度當(dāng)期的利潤(rùn)數(shù)交還是有另外政策的所得稅。

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-13 17:23

增值稅是視同銷售，有留抵可以抵扣。所得稅是當(dāng)期總的利潤(rùn)

武紅英 追問

2019-05-14 09:41

老師，分錄是怎么寫呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-14 10:04

借：長(zhǎng)期股權(quán)投資
貸：無形資產(chǎn)
資產(chǎn)處置損益 
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷

武紅英 追問

2019-05-14 10:18

好的  謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-14 10:22

不客氣，祝你工作愉快