老師您好！4月初支付了供應商的貨款，月底收到了發(fā)票應該怎么做會計分錄呢，還有4月有主營業(yè)務收入，怎么利潤表里沒有顯示主營業(yè)務成本呢？

答： 你好，收到發(fā)票，借：庫存商品，應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸：銀行存款或預付賬款。利潤表沒有主營業(yè)務成本應該是你公司確認商品銷售收入時沒有結轉成本，應該同時做分錄，借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品。

老師，我們公司2月份銷售了一批辦公用品，因為當時進貨的成本票沒有開，所以暫估了成本，做了收入。4月份那個成本票開回來了，我現(xiàn)在該怎么做帳呢？我當時的分錄是借：應收賬款貸主營業(yè)務收入，應交稅費 借：主營業(yè)務成本，庫存商品，老師現(xiàn)在該怎么做分錄呢

答： 你好！按差額調整主營業(yè)務成本，先將暫估入庫的憑證沖紅，按發(fā)票金額重新入庫，按差額調整主營業(yè)務成本。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

服務業(yè)運輸業(yè)3月暫估成本借:主營業(yè)務成本2萬貨:應付賬款–暫估2萬，4月收到發(fā)票5萬怎么做分錄呢？

答： 先紅字沖銷，然后再做正確的就可以了