張蕊 追問

2019-05-13 22:38

這筆做賬的時(shí)候入管理費(fèi)用了，那我匯算清繳填表的時(shí)候把這筆從期間費(fèi)用表里給扣除掉，添加到固定資產(chǎn)明細(xì)表里是嗎

張蕊 追問

2019-05-13 22:38

那對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)固定資產(chǎn)和管理費(fèi)用相關(guān)的數(shù)據(jù)也要修改呢？

文老師 解答

2019-05-14 07:02

是的，應(yīng)該來說會(huì)計(jì)上要記入固定資產(chǎn)，正常計(jì)提折舊的，或者您19年調(diào)整，借固定資產(chǎn)貸以前年度損益調(diào)整，然后18年度該計(jì)提的折舊，借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊，然后把以前年度損益調(diào)整科目的余額轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

張蕊 追問

2019-05-14 08:22

我如果19年調(diào)增的話，18年匯算清繳涉及到的怎么填報(bào)呢

張蕊 追問

2019-05-14 08:22

我如果19年調(diào)增的話，18年匯算清繳涉及到的怎么填報(bào)呢

文老師 解答

2019-05-14 09:26

您原來帳上是做的管理費(fèi)用，所以您的利潤(rùn)表里面也是是吧，這樣以前年度損益調(diào)整的金額您需要在納稅調(diào)整表跨年度調(diào)整項(xiàng)目里面體現(xiàn)，

張蕊 追問

2019-05-14 09:47

張蕊 追問

2019-05-14 09:48

你是說在這填嗎

文老師 解答

2019-05-14 09:49

是的，在這里體現(xiàn)的

張蕊 追問

2019-05-14 09:55

那資產(chǎn)折舊攤銷那個(gè)表怎么填，這部分的數(shù)據(jù)要填進(jìn)去嗎

張蕊 追問

2019-05-14 10:02

這是之前的分錄，具體怎么調(diào)到以前年度損益調(diào)整科目里，麻煩老師告訴的詳細(xì)點(diǎn)

文老師 解答

2019-05-14 12:05

借固定資產(chǎn)  403017.24待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額13319.80貸以前年度損益調(diào)整416337.04
計(jì)提折舊，按四年計(jì)提，就只需要計(jì)提一個(gè)月的，借以前年度損益調(diào)整貸累計(jì)折舊

張蕊 追問

2019-05-14 12:33

計(jì)提折舊這個(gè)沒看懂，你的意思是除了殘值，剩下的一次性折舊嗎

張蕊 追問

2019-05-14 14:44

老師我懂你折舊的這個(gè)了，只計(jì)提折舊一個(gè)月的，那我19年處理了這幾筆，18年的報(bào)表數(shù)字會(huì)變嗎

文老師 解答

2019-05-14 14:47

不是，會(huì)計(jì)應(yīng)該按月計(jì)提折舊的

文老師 解答

2019-05-14 14:48

不影響18年度的報(bào)表，調(diào)整在19年度的

張蕊 追問

2019-05-14 16:07

那我財(cái)務(wù)報(bào)表按賬上的填寫，匯算清繳里面這個(gè)金額填到跨期扣除項(xiàng)目里，那固定資產(chǎn)折舊攤銷明細(xì)表里就不需要填這筆了吧？

文老師 解答

2019-05-14 16:10

是的 本年度您財(cái)務(wù)報(bào)表里面沒有固定資產(chǎn)

張蕊 追問

2019-05-14 16:12

老師幫忙看下填的對(duì)不對(duì)，帳載金額那需要填嗎

文老師 解答

2019-05-14 16:46

您好，那個(gè)賬載金額不需要填的

張蕊 追問

2019-05-14 16:53

這么大一筆跨期項(xiàng)目扣除會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局查呢？

張蕊 追問

2019-05-14 16:53

您覺得是這樣處理風(fēng)險(xiǎn)小點(diǎn)，還是我修改下年度財(cái)務(wù)報(bào)表，然后把這筆填到固定資產(chǎn)那個(gè)明細(xì)表里

文老師 解答

2019-05-14 16:55

那樣的話，就需要先去修改四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表

張蕊 追問

2019-05-14 16:58

那我就修改了財(cái)務(wù)報(bào)表，然后匯算清繳相關(guān)的表格按照財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)填寫，19年的時(shí)候再調(diào)整賬務(wù)，這樣可以嗎

文老師 解答

2019-05-14 17:00

修改了報(bào)表是可以的