AA@楊瑛 追問(wèn)

2019-05-14 13:46

要交，老板自己家交的物業(yè)費(fèi)發(fā)票，讓做到公司了，我匯算清繳想把這部分調(diào)增

AA@楊瑛 追問(wèn)

2019-05-14 13:49

費(fèi)用調(diào)減，稅費(fèi)多交

maize老師 解答

2019-05-14 13:52

計(jì)提稅款時(shí)借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時(shí)調(diào)整未分配利潤(rùn)
  借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

AA@楊瑛 追問(wèn)

2019-05-14 13:53

調(diào)的這部分物業(yè)費(fèi)不做處理嗎

maize老師 解答

2019-05-14 13:53

交稅做賬，別的不做這個(gè)是稅會(huì)差異

AA@楊瑛 追問(wèn)

2019-05-14 13:53

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

maize老師 解答

2019-05-14 13:54

借：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅補(bǔ)交稅款時(shí)
  借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

AA@楊瑛 追問(wèn)

2019-05-14 14:16

謝謝老師

maize老師 解答

2019-05-14 16:08

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝