AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:46

要交，老板自己家交的物業(yè)費發(fā)票，讓做到公司了，我匯算清繳想把這部分調(diào)增

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:49

費用調(diào)減，稅費多交

maize老師 解答

2019-05-14 13:52

計提稅款時借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補交稅款時
  借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:53

調(diào)的這部分物業(yè)費不做處理嗎

maize老師 解答

2019-05-14 13:53

交稅做賬，別的不做這個是稅會差異

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 13:53

我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則

maize老師 解答

2019-05-14 13:54

借：利潤分配－未分配利潤貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅補交稅款時
  借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

AA@楊瑛 追問

2019-05-14 14:16

謝謝老師

maize老師 解答

2019-05-14 16:08

滿意請給五星好評，謝謝