好好學(xué)習(xí)天天向上8 追問(wèn)

2019-05-14 15:06

原來(lái)是給代賬公司做的，根本就沒(méi)做到賬務(wù)里去什么都沒(méi)做，我今年取得發(fā)票的時(shí)候才一次性做到管理費(fèi)用里

張艷老師 解答

2019-05-14 15:16

需要補(bǔ)做
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用--房租
      貸：應(yīng)付賬款等
調(diào)整去年發(fā)生的房租
借：以前年度損益調(diào)整
     貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用--房租
借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
      貸：以前年度損益調(diào)整
補(bǔ)做2019年1-3月份的分錄
借：管理費(fèi)用等--房租
        貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用--房租