
老師,廣告業(yè),小規(guī)模,小微企業(yè),季報,2018年有的季度是符合小微標準的,所以做了增值稅轉(zhuǎn)出(借:應交稅費-增值稅,貸:營業(yè)外收入)。但有的季度不符合小微標準,繳納了增值稅,還有的是到稅局代開專用發(fā)票,當時也繳納了增值稅。我現(xiàn)在要填工商年報里的納稅總額,要統(tǒng)計增值稅總共2018年繳納了多少,我是查下明細賬里的應交增值稅里的本年累計金額的借方還是貸方呢?
答: 你要看應交稅費~應交增值稅明細賬,要貸方是銀行存款的科目才是實際繳納的
老師,打擾,小規(guī)模企業(yè)代開專用發(fā)票,稅率為1%,那么做賬時按1%的稅率記的增值稅,那么減免那2%,借應交稅金-應交增值稅,貸營業(yè)外收入,可是,應交稅金沖不平啊,因為上一個是1%稅率的稅金,這個是2%的,怎么做呀,我沒懂
答: 同學你好。2%部分可以不用處理的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
代開增值稅專用發(fā)票應該交哪些稅費
答: 你好,這個是小規(guī)模嗎?增值稅和附加稅,如果季度銷售額45萬以內(nèi)的,他只需要收增值稅和城建稅。
稅務代開的專用發(fā)票作廢交的稅金確認收入時應填什么金額借:銀行存款或現(xiàn)金貸:主營業(yè)務收入應交稅費-應交增值稅
個體工商戶本月開具增值稅專用發(fā)票如何寫分錄借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅還是應交稅費應交增值稅銷項稅
小規(guī)模不能開增值稅專用發(fā)票去稅務局代開回來如何做賬務處理 借:應收賬款 銀行存款 貸; 主營業(yè)務收入 應交稅費--應交增值稅同時 借:應交稅費--應交增值稅 貸 銀行存款
一般納稅人,收到貨款發(fā)票后有增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票!為什么可以一起做貸方主營業(yè)務收入和應交稅費—應交增值稅—應交銷項稅?
開增值稅專用發(fā)票不夠1元錢。稅務局不收。我分錄是借:應收帳款 貸:應交稅款 借:應交稅款 貸:營業(yè)外收入但我們不是直接銀行扣款,我要把錢轉(zhuǎn)回到現(xiàn)金怎么做分錄

