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陶醉的大象
于2019-05-15 13:49 發(fā)布 ??1837次瀏覽
辜老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2019-05-15 13:50
借,應交稅費~未交增值稅,貸,其他收益
陶醉的大象 追問
2019-05-15 13:57
我是做的,借,應交稅費-增值稅加計扣除額,貸,其他收益,這樣做進去后科目表上應交稅費的總額就包括了加計扣除的金額,但是報稅的時候,增值稅申報的主表上的留抵稅額是不包括加計扣除的金額的,這樣怎么操作呢
辜老師 解答
2019-05-15 14:20
加計扣除有專門的欄次填列的
2019-05-16 10:12
加計抵減額是填在附表4中的,但在本月應納稅額是0 的情況下,期末留抵稅額中是不包括加計扣除額的,這樣一來,計提了加計抵減額的話,科目余額表中的應交稅費金額就是包括加計抵減額的,期末留抵稅額和應交稅費金額不一致,這屬于正常么?
2019-05-16 10:30
你加計抵減,賬務處理應該是,借,應交稅費~未交增值稅,貸,其他收益
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答: 借,應交稅費~未交增值稅,貸,其他收益
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怎樣計提加計扣除,分錄是?發(fā)生時怎么抵扣,分錄
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辜老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
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陶醉的大象 追問
2019-05-15 13:57
辜老師 解答
2019-05-15 14:20
陶醉的大象 追問
2019-05-16 10:12
辜老師 解答
2019-05-16 10:30