蝶夢 追問

2019-05-16 09:34

老師小規(guī)模月收入不超過10萬免征增值稅，超過10完了，是全額征，還是要扣掉10萬再征

maize老師 解答

2019-05-16 10:05

超過10萬了，是全額征了

蝶夢 追問

2019-05-16 11:40

季度繳納，那月做賬的時候增值稅就直接掛應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  貸方，季度繳納的時候，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，貸：銀行存款對嗎

maize老師 解答

2019-05-16 11:40

是的，要是不需要交就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入或者是其他收益

蝶夢 追問

2019-05-16 11:41

附稅也是月度計提嗎？借：稅金及附加  貸：應(yīng)交稅費-城建稅   附稅計提按月度應(yīng)交增值稅的實際金額核算？  稅率也是12嗎

maize老師 解答

2019-05-16 11:44

你們增值稅是季度繳納嗎，附加稅是按季度還是按月

蝶夢 追問

2019-05-16 12:10

增值稅  附稅都是季度繳納，現(xiàn)在申報系統(tǒng)里只有印花稅是月報

蝶夢 追問

2019-05-16 12:11

計提按月還是季呢？

maize老師 解答

2019-05-16 12:12

那就按季度處理，季度需要交的時候再計提

蝶夢 追問

2019-05-16 12:17

老師這個有沒有具體規(guī)定呢？

maize老師 解答

2019-05-16 12:22

這個沒有文件，你都季度交稅，按月計提沒啥意義啊