夏木 追問

2019-05-16 17:09

是當(dāng)時少記了,應(yīng)該是三個人的工資,只記了一個人的工資

夏木 追問

2019-05-17 09:58

三個人的工資應(yīng)是36000,只記了一個人的工資12000,納稅清繳時怎樣調(diào)整,,賬載金額和實際金額,和稅收金額怎樣填

文文老師 解答

2019-05-17 10:21

剩余二人沒有計提，也沒有發(fā)放嗎？

夏木 追問

2019-05-17 10:29

是的,沒有計提也沒有發(fā)放

文文老師 解答

2019-05-17 10:53

沒有計提也沒有發(fā)放，不影響損益，按12000申報

夏木 追問

2019-05-17 10:57

2018年不加這個費用,我就會交企業(yè)所得稅了,這得把這個費用補上

文文老師 解答

2019-05-17 11:00

沒有計提也沒有發(fā)放，不能做為18年費用，也不能稅前扣除

夏木 追問

2019-05-17 11:25

那匯算清繳時,不能補記費用么,實際上就是2018年的費用啊

文文老師 解答

2019-05-17 11:34

但沒有發(fā)放，是不能做為稅前扣除的

夏木 追問

2019-05-17 11:40

我說的沒有發(fā)放是2018年沒有發(fā)放,2019年1月一次性結(jié)清了

文文老師 解答

2019-05-17 12:15

那在發(fā)放月份，需要做分錄 借：以前年度損益調(diào)整  貸：銀行存款 
才可以做為18年費用稅前扣除

夏木 追問

2019-05-17 13:18

發(fā)的工資是用現(xiàn)金發(fā)的，開的收據(jù)，有電話和身份證號，可以么

文文老師 解答

2019-05-17 13:37

發(fā)的工資是用現(xiàn)金發(fā)的，可以。但建議公賬發(fā)放工資