plasticine玉?? 追問

2019-05-17 10:53

那如果再按照期間走的話。稅務(wù)他們前期都已經(jīng)申報了，零申報的，那該怎么做比較好

宋生老師 解答

2019-05-17 10:54

你好！沒事。你只是補(bǔ)做憑證而已，憑證不要做到這個月。

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 11:16

那他4月我看有收入幾百元 ，沒有開發(fā)票，因為是賣個個人，對方?jīng)]有索要發(fā)票。而且5月取得了供應(yīng)商提供的專用發(fā)票，進(jìn)項稅 ，發(fā)票還沒有認(rèn)證，現(xiàn)在沒有抵扣的進(jìn)項稅的發(fā)票在我這里，流水和回單也在我這里，現(xiàn)在怎么處理比較好

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 11:18

另外，他的一般納稅人還暫時沒有申請下來，在處理過程中，估計快批下來了，所以對外先說的是我們是一般納稅人，給過來的發(fā)票基本都是專用發(fā)票，有個別是普通發(fā)票

宋生老師 解答

2019-05-17 11:42

你好！這個要看稅務(wù)局從幾月開始認(rèn)定為一般納稅人了

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:02

估計咋都得到6月份了

宋生老師 解答

2019-05-17 15:05

你好！你可以跟稅務(wù)局說啊。5月也有可能。

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:06

那5月認(rèn)定完和6月認(rèn)定完，除了申報稅務(wù)時，發(fā)票認(rèn)證后我申報抵扣進(jìn)項稅外，針對前期這些沒做過的單據(jù)我處理有什么不同嗎，

宋生老師 解答

2019-05-17 15:07

你好！前期的沒什么不同。都是正常做。而且不能抵扣

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:09

行，暫時沒形成一般納稅人，我就先把那些正常付貨款和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬的憑證做出來，剩下的關(guān)于發(fā)票的那種我就等認(rèn)定完后，去認(rèn)證，做進(jìn)項稅的分錄，次月申報抵扣進(jìn)項稅，就好了吧

宋生老師 解答

2019-05-17 15:10

您好！可以的。這樣可以。

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:12

老師，那之前那些正常付貨款和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬的憑證我是統(tǒng)一做到5月份吧，這樣行不

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:17

另外，因為4月我看有收入幾百元 ，沒有開發(fā)票，因為是賣個個人，對方?jīng)]有索要發(fā)票。這個會形成銷項稅，因為4月和以前報稅都是零申報，沒有申報這個銷項稅，那我現(xiàn)在全部接手，可不可以等認(rèn)定為一般納稅人后，這個本身在4月份的形成的銷項稅和5月形成的進(jìn)項稅抵扣數(shù)字統(tǒng)一都在次月進(jìn)行申報啊，到時候把兩個填在一個表中申報。這樣就在那個月利用銷項-進(jìn)項=我需要申報的增值稅了，這樣合規(guī)嗎

宋生老師 解答

2019-05-17 15:35

如果沒有開發(fā)票是可以這樣操作的。

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:35

嗯嗯，到現(xiàn)在為止都沒有開，因為給個人賣，對方?jīng)]有索取發(fā)票

宋生老師 解答

2019-05-17 15:36

你好！可以的。可以這樣操作

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:37

好的，老師知道了，對了，那之前除了發(fā)票這些，另外以前月份那些正常付貨款和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬什么的憑證我給他統(tǒng)一做到5月份吧，這樣行不行

宋生老師 解答

2019-05-17 15:37

你好！這樣不好，是哪個月的就做到哪個月更好

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:41

好的，了解了，那我就發(fā)票那些憑證按照咱們上面說的那樣做，就是，等到認(rèn)定完資格，比如6月我們是一般納稅人了，我把以前月份銷項稅和認(rèn)證后的進(jìn)項稅在6月份進(jìn)行入賬，然后這兩者金額統(tǒng)一放到7月進(jìn)行增值稅申報，然后剩下那些正常付款和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證我就按照真實發(fā)生月份進(jìn)行補(bǔ)充入賬。這樣整個下來就可以了吧

宋生老師 解答

2019-05-17 15:42

你好！是的。就是這樣做。

plasticine玉?? 追問

2019-05-17 15:44

太感謝老師  謝謝您

宋生老師 解答

2019-05-17 15:47

你好！不用客氣的了