春曉的曉 追問

2019-05-17 13:35

老師，18年的賬務19年審計的時候要求調(diào)整生產(chǎn)成本到管理費用，計提資產(chǎn)減值損失，調(diào)整的憑證做在19年三月賬務中，那么我現(xiàn)在申報匯算清繳的時候應該怎么處理才好？是直接18年末的報表調(diào)整為審計之后呢還是把兩筆調(diào)整的分錄填到期間費用表格中，麻煩指導一下

春曉的曉 追問

2019-05-17 13:35

19年三月調(diào)整科目用了以前年度損益科目

答疑郭老師 解答

2019-05-17 14:04

18年不用調(diào)整還是你申報的
19年調(diào)整

春曉的曉 追問

2019-05-17 14:05

老師，我有點不理解

春曉的曉 追問

2019-05-17 14:06

麻煩說詳細點

答疑郭老師 解答

2019-05-17 14:54

也就是說你做到19，其他的不要動，匯算清繳調(diào)整就可以

春曉的曉 追問

2019-05-17 15:23

好的，老師，那就是報表不調(diào)整，我打算把兩筆調(diào)整金額填在“職工薪酬納稅調(diào)整表中的其他欄對嗎？“期間費用明細表”還是按著18年的賬務填。19年的賬務處理調(diào)整是這樣兩筆，我填入“職工薪酬納稅調(diào)整表的其他欄”是否正確，還望老師解答一下，謝謝

答疑郭老師 解答

2019-05-17 15:57

這個都不是工資的吧
是不是期間費用？
壞賬的有個單獨的資產(chǎn)壞賬的

春曉的曉 追問

2019-05-17 16:00

不是工資，生產(chǎn)成本是調(diào)整到管理費用了，但是我之前聽老師講課說期間費用表格跟納稅調(diào)增調(diào)減不影響，只跟主表鉤稽，要跟報表一致，所以不知道該放哪里去

答疑郭老師 解答

2019-05-17 16:04

第二個管理費用的在納稅調(diào)整明細表調(diào)減

春曉的曉 追問

2019-05-17 16:31

好的，老師，那我找找這兩個表，謝謝老師耐心解答

答疑郭老師 解答

2019-05-17 16:44

不用客氣的，