老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費用 - 差旅費” 貸 “其他應付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務(wù)預繳 ) 570.07 貸:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預繳款時 借:其他應付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應交稅費 - 應交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應交稅費 - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預繳稅款 在填寫附表四和主表進行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應交稅費 - 未交增值稅 570.07 貸:應交稅費 - 預交增值稅(異地建筑服務(wù)預繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預繳稅款后應繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進行繳納時: 借:應交稅費 - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

請問我單位是銷售方,給對方開發(fā)票,金額為8萬元,生產(chǎn)過程中有些材料是對方提供的,因為急需我方買不到,這部分料款對方要求在合同總價8萬中扣除,一共24000元,請問老師,我能直接給對方開56000元的發(fā)票嗎,都需要哪些手續(xù)對方需提供呢
答: 您好,雙方各自開發(fā)票 你們開8萬,對方給你們開24000
老師好,請問就是我們生產(chǎn)一批手寫板,客戶提供一部分材料,然后我們只提供手寫板上面的顯示膜,跟組裝,請問我現(xiàn)在跟客戶做銷售合同,合同上面的商品名稱是做液晶手寫板,還是做膜片?因為后續(xù)是要開發(fā)票的?
答: 您好,建議您們公司提供什么材料,合同上就寫什么哦
一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪?
答: 都說財務(wù)會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
單位簽訂生產(chǎn)線改造工程合同,包含設(shè)備 材料 維修 勞務(wù)等,對方需要開具什么發(fā)票給我公司?
答: 這個問題有意思,就是如何理解混合銷售與兼營的問題。 看看合同內(nèi)容是如何界定的,如果包含設(shè)備、材料、維修勞務(wù),沒有特殊的考慮的話,貨物稅率為17%、工業(yè)的修理修配勞務(wù)稅率也是17%。所以如果都適用17%稅率,稅務(wù)是可以答應的。 如果你的合同內(nèi)容中,包括營改增之后的銷售服務(wù),能不能按兼營處理,分不同稅率開票呢,這個各省規(guī)定還不一致。通常來說如果合同分拆為多個,比較容易接受可以分開開票;有的省份也認可合同內(nèi)容分別了不同項目、規(guī)定了不同價款從而就允許分不同稅率開票。


︶人生如流水 追問
2019-05-17 17:16
五條悟老師 解答
2019-05-17 17:32
︶人生如流水 追問
2019-05-17 19:42