娟好＠靜秀 追問(wèn)

2019-05-18 22:54

軟件記賬，沒(méi)有添加新科目，資產(chǎn)合計(jì)數(shù)是正確的，負(fù)債類應(yīng)付賬款數(shù)不對(duì)，差額在這里，什么問(wèn)題呢？

王雁鳴老師 解答

2019-05-18 23:03

您好，那應(yīng)該是所有者權(quán)益不對(duì)的，是不是有損益類科目分錄做的不對(duì)啊，比如收銀行存款利息，分錄應(yīng)該是借；銀行存款，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，負(fù)數(shù)。您做成了，借；銀行存款，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用。

娟好＠靜秀 追問(wèn)

2019-05-18 23:08

可是我應(yīng)付賬款余額不正確，多了，未分配利潤(rùn)也不正確，搞不明白應(yīng)付賬款哪個(gè)環(huán)節(jié)出問(wèn)題

王雁鳴老師 解答

2019-05-18 23:15

您好，應(yīng)付賬款余額不正確，有可能是應(yīng)付賬款有的明細(xì)是借方余額了，這個(gè)借方余額沒(méi)有取數(shù)到表中，未分配利潤(rùn)不正確，就是我上面說(shuō)的原因了，您再查一下，看看收入，費(fèi)用，有分錄反方向的嗎。

娟好＠靜秀 追問(wèn)

2019-05-19 22:01

老師，公司向銀行貸款45萬(wàn)，真正到手只有42萬(wàn)，3萬(wàn)是中介費(fèi)和利息費(fèi)，直接扣除了，實(shí)際到手是42萬(wàn)，怎么做分錄？