?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:05

是不平，老師提取支付和結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)怎么做分錄，我看是不是我做錯(cuò)了？

鄒老師 解答

2019-05-19 11:06

你好，你所指的提取支付是什么意思
虧損的情況下結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；本年利潤(rùn)

?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:07

本季度有盈利，我要把利潤(rùn)提取出來(lái)，該怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-05-19 11:07

你好，利潤(rùn)提取出來(lái)是什么意思？取現(xiàn)，還是分紅？

?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:08

分紅

鄒老師 解答

2019-05-19 11:09

你好
借；利潤(rùn)分配——應(yīng)付股利    貸；應(yīng)付股利      
借；應(yīng)付股利    貸；銀行存款
根據(jù)你提供的信息，還是虧損，虧損的情況下是不允許分紅的

?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:10

總的未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)是不允許分紅的么？

?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:10

本季度盈利情況也不能提取分紅是這個(gè)意思么？

鄒老師 解答

2019-05-19 11:11

你好，總的未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)是不允許分紅的
本季度如果是盈利，需要先彌補(bǔ)之前虧損，如果彌補(bǔ)虧損之后還有盈利，就可以分紅，如果彌補(bǔ)虧損之后仍然是虧損，這種情況就不能分紅了

?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:13

盈利的話結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

鄒老師 解答

2019-05-19 11:13

你好，借；本年利潤(rùn)，貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:15

彌補(bǔ)虧損的賬務(wù)處理怎么做的，就是直接不提分紅還是需要怎么做？

鄒老師 解答

2019-05-19 11:16

你好，彌補(bǔ)虧損是不需要單獨(dú)做分錄的
體現(xiàn)的是期末未分配利潤(rùn)的增加
比如之前虧損1萬(wàn)，這個(gè)季度盈利2000，未分配利潤(rùn)期末余額由之前的-10000變成-8000

?相濡以沫~娟? 追問(wèn)

2019-05-19 11:17

哦好的老師，

鄒老師 解答

2019-05-19 11:18

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝