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送心意

bamboo老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2019-05-22 15:38

您好
請(qǐng)問您上個(gè)月計(jì)提成本怎么寫分錄的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 15:38

上月成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了

bamboo老師 解答

2019-05-22 15:39

嗯嗯 您計(jì)提成本跟結(jié)轉(zhuǎn)的分錄怎么寫的 可以寫對(duì)應(yīng)的紅字分錄就好了 紅字就是沖回

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 15:46

上月計(jì)提時(shí):借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字)貸:庫(kù)存商品(藍(lán)字)本月沖時(shí):借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(藍(lán)字)貸庫(kù)存商品(紅字)這樣行嗎?

bamboo老師 解答

2019-05-22 15:47

您上月計(jì)提的時(shí)候主營(yíng)業(yè)務(wù)成本紅字?

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 15:48

bamboo老師 解答

2019-05-22 15:50

那這個(gè)月對(duì)應(yīng)這么寫分錄正確的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 15:54

上月多暫估入庫(kù)的商品這個(gè)月做相反的會(huì)計(jì)分錄就可以沖回,然后做一筆正確的入庫(kù),上個(gè)月暫估的成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了,這個(gè)我月我要怎么做會(huì)計(jì)分錄呢?

bamboo老師 解答

2019-05-22 15:56

暫估的成本您不是已經(jīng)沖回了么 分錄不是已經(jīng)寫了么 您沖銷的時(shí)候只要沖多暫估的金額 不用全部紅字啊
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(藍(lán)字)貸庫(kù)存商品(紅字)

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 16:06

就是這個(gè)

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 16:23

我這樣本月的分錄對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2019-05-22 16:39

發(fā)票是上個(gè)月收到的么

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 16:41

是的,只是沒做抵扣

bamboo老師 解答

2019-05-22 16:42

您暫估是什么時(shí)候做的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 17:02

上月做的

bamboo老師 解答

2019-05-22 17:07

那您上月收到了發(fā)票 為什么還要暫估呢 
可以直接根據(jù)發(fā)票抵減紅字后的分錄直接入賬的啊

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 17:09

我都是沒抵扣的票都先暫估的

bamboo老師 解答

2019-05-22 17:12

沒抵扣的話
借:庫(kù)存商品 36774.14
應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 5883.86
貸:應(yīng)付賬款  36774.14+5883.86=42658這樣寫分錄就好了啊

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 17:23

是的,可以這樣,只是我上個(gè)月計(jì)提成本了,又暫估入庫(kù)了,這個(gè)月要做的分錄總感覺不對(duì)

bamboo老師 解答

2019-05-22 17:28

那您把上個(gè)月的分錄都紅沖了 然后做我上面這樣的分錄 再結(jié)轉(zhuǎn)成本

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2019-05-22 17:54

結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄怎么做

bamboo老師 解答

2019-05-22 18:02

請(qǐng)問您是購(gòu)進(jìn)后就銷售么

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2019-08-03 10:36:57
你好,你多提了多少錢。
2019-02-14 09:39:51
您好 請(qǐng)問您上個(gè)月計(jì)提成本怎么寫分錄的
2019-05-22 15:38:19
學(xué)員你好,題目不完整
2021-11-09 06:40:19
您好,您的兩個(gè)分錄是對(duì)的
2019-09-20 17:13:25
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