小草 追問

2019-05-22 21:13

你好老師，商貿(mào)公司用的商品進(jìn)銷差價，現(xiàn)在盤點實際庫存調(diào)整賬面庫存商品數(shù)，請問怎么調(diào)整？

鄒老師 解答

2019-05-22 21:14

你好，實際盤點的課程商品的售價與賬面庫存商品售價不一致？

小草 追問

2019-05-22 23:02

嗯嗯，不一致，完了需要怎么處理？還有實際盤點的庫存數(shù)是零售價，包含稅的對嗎？

鄒老師 解答

2019-05-23 08:09

你好，需要查明原因，然后做盤盈或盤虧處理
盤點的庫存是含稅售價金額

小草 追問

2019-05-23 09:13

我賬上現(xiàn)在的庫存商品是估的賣價。現(xiàn)在實際盤點庫存的話也是賣價對嗎？

鄒老師 解答

2019-05-23 09:14

你好，是的，按售價進(jìn)行判斷的

鄒老師 解答

2019-05-23 09:15

你好，是的，按售價進(jìn)行盤點的

小草 追問

2019-05-23 09:17

然后比如實際盤出的賣價大于我賬上的庫存商品，我是不是應(yīng)該做借庫存商品，貸商品進(jìn)銷差價，如果盤出小于賬面庫存數(shù)我是不是做相反分錄？

鄒老師 解答

2019-05-23 09:17

你好，與庫存商品對應(yīng)的科目是待處理財產(chǎn)損益，而不是商品進(jìn)銷差價

小草 追問

2019-05-23 09:18

然后是不是還要調(diào)整成本，當(dāng)時多結(jié)的或者少結(jié)的我要處理完，這個我不知道怎么做？

鄒老師 解答

2019-05-23 09:19

你好，這個是盤點的盤盈或盤虧，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本不需要調(diào)整的

小草 追問

2019-05-23 09:20

目前是這樣的，老師，麻煩你看下

鄒老師 解答

2019-05-23 09:21

你好，針對這個還有什么疑問嗎？

小草 追問

2019-05-23 09:21

能幫我寫下分錄嗎？萬分感謝！

鄒老師 解答

2019-05-23 09:22

你好，是盤盈還是盤虧？你給出的余額表是不知道盤點情況的

小草 追問

2019-05-23 09:24

盤出來比賬面多

鄒老師 解答

2019-05-23 09:24

你好，借；庫存商品，貸；待處理財產(chǎn)損益
借；待處理財產(chǎn)損益，貸；管理費用等科目

小草 追問

2019-05-23 09:28

老師這樣做就完了嗎？我認(rèn)識的會計跟我說調(diào)整完庫存之后，需要把成本倒擠出來當(dāng)時多結(jié)的少結(jié)的處理好就行

鄒老師 解答

2019-05-23 09:29

你好，是的
之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本也有錯誤嗎？

小草 追問

2019-05-23 09:31

有錯誤

鄒老師 解答

2019-05-23 09:32

你好，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本有錯誤，就調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就是了