隨遇而安 追問(wèn)

2019-05-24 14:48

老師，兩年的保質(zhì)期，當(dāng)時(shí)沒(méi)預(yù)估成本，現(xiàn)在經(jīng)常性的發(fā)生維修費(fèi)用，需要做以前年度損益調(diào)整，調(diào)增當(dāng)時(shí)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-24 15:30

如果金額大調(diào)整以前年度損益調(diào)整，如果金額不大，直接計(jì)入當(dāng)期損益就是了。

隨遇而安 追問(wèn)

2019-05-24 15:44

老師有10萬(wàn)塊錢(qián)，核定征收企業(yè)所得稅調(diào)增不用再繳所得稅吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-24 16:25

不用，核定不用調(diào)整

隨遇而安 追問(wèn)

2019-05-24 16:26

老師，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)呀

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-24 19:37

你說(shuō)的是什么分錄，同學(xué)

隨遇而安 追問(wèn)

2019-05-24 20:08

就是如果維修費(fèi)記銷售費(fèi)用，再以前年度損益調(diào)整分錄

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-24 20:09

借：以前年度損益調(diào)整
貸：預(yù)計(jì)負(fù)債
借：未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

隨遇而安 追問(wèn)

2019-05-24 20:10

老師我們是小規(guī)模

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-24 20:11

小規(guī)模 就不用以前年度損益調(diào)整。
直接是用正?？颇?nbsp;處理。
借：銷售費(fèi)用
貸 預(yù)計(jì)負(fù)債

隨遇而安 追問(wèn)

2019-05-24 20:15

老師，小規(guī)模負(fù)債表沒(méi)有預(yù)計(jì)負(fù)債欄，

借 ：銷售費(fèi)用
貸 ：應(yīng)付賬款
借 ：以前年度損益調(diào)整
貸： 銷售費(fèi)用
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
老師這樣可以嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-24 20:20

你第一筆和2   3筆這兩筆你選擇做一種，不是全部做。

隨遇而安 追問(wèn)

2019-05-24 20:33

老師那錢(qián)還沒(méi)給別人，如果只做兩筆該怎么做呀，麻煩老師幫我寫(xiě)下來(lái)，謝謝啦

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-05-24 21:18

借：銷售費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款
你支付時(shí)
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款