我要學(xué)會(huì)計(jì) 追問

2019-05-24 13:42

我們公司去年收的對(duì)方公司的款，給他們開了發(fā)票。現(xiàn)在要把收的錢退給他們，發(fā)票怎么弄？對(duì)方能給我們開票嗎？

鄒老師 解答

2019-05-24 13:45

你好，你開負(fù)數(shù)發(fā)票給對(duì)方

我要學(xué)會(huì)計(jì) 追問

2019-05-24 14:15

老師，去年3月開得票收的錢入賬了，年底結(jié)轉(zhuǎn)了?，F(xiàn)在充完紅，怎么沖之前的，怎么做賬務(wù)處理？

鄒老師 解答

2019-05-24 14:16

你好，紅沖發(fā)票這樣做分錄
借；主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫存商品   貸；主營業(yè)務(wù)成本

我要學(xué)會(huì)計(jì) 追問

2019-05-24 15:36

老師，但是我們還會(huì)把錢退給對(duì)方，有銀行回單的，也可以按照老師說的做賬嗎？

鄒老師 解答

2019-05-24 15:41

你好，紅沖發(fā)票這樣做分錄，開具負(fù)數(shù)發(fā)票把款項(xiàng)退回給對(duì)方，就這樣做分錄 
借；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸；銀行存款
借；庫存商品 貸；主營業(yè)務(wù)成本

我要學(xué)會(huì)計(jì) 追問

2019-05-24 15:50

老師，為什么會(huì)有借，庫存商品；貸，主營業(yè)務(wù)成本。這個(gè)分錄

鄒老師 解答

2019-05-24 15:52

你好，因?yàn)檫@個(gè)收入沖銷了，那貨物也會(huì)退回了

我要學(xué)會(huì)計(jì) 追問

2019-05-24 16:02

老師，沒有采購，只是收取中間的代理費(fèi)，計(jì)入收入

鄒老師 解答

2019-05-24 16:03

你好，那你之前確認(rèn)收入的分錄是？結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是？

我要學(xué)會(huì)計(jì) 追問

2019-05-24 16:10

老師，要是不沖紅呢，有別的方法嗎？

鄒老師 解答

2019-05-24 16:15

你好，只能通過紅字發(fā)票 的開具，沖紅之前的收入
沒有其他辦法的