沫沫 追問

2019-05-24 14:44

我補(bǔ)交17年和18的印花稅需要計(jì)提嗎，之前都沒按實(shí)際交，后面專管員核了數(shù)據(jù)，然后按他核的數(shù)據(jù)補(bǔ)交印花稅，這個(gè)需要計(jì)提嗎？

maize老師 解答

2019-05-24 14:46

計(jì)提也只能做借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行，借利潤(rùn)分配 貸以前年度損益調(diào)整

沫沫 追問

2019-05-24 14:50

不計(jì)提有影響嗎？滯納金那個(gè)也要做以前年度損益調(diào)整嗎？

maize老師 解答

2019-05-24 14:52

滯納金做營(yíng)業(yè)外支出就可以

沫沫 追問

2019-05-24 14:56

滯納金:借以前年度損益調(diào)整貸營(yíng)業(yè)外支出，繳納的時(shí)候借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款，然后最后一步也是同上面借利潤(rùn)分配，貸以前年度損益調(diào)整沖掉嗎

maize老師 解答

2019-05-24 14:57

不是，滯納金直接做營(yíng)業(yè)外支出 貸銀行就可以

沫沫 追問

2019-05-24 15:02

還有我們補(bǔ)交了資金賬簿印花稅，但是不是按照實(shí)收資本來交的，按照第一筆借款交的，因?yàn)?7年到現(xiàn)在賬上實(shí)收資本為0，借款也是老板口頭上給專管員說的150萬，現(xiàn)在交了這比印花稅，我需要把這筆調(diào)整到實(shí)收資本嗎？還是不用管他

maize老師 解答

2019-05-24 15:13

需要轉(zhuǎn)到實(shí)收資本下面去

沫沫 追問

2019-05-24 15:19

怎么來做分錄呢，補(bǔ)的17年的

maize老師 解答

2019-05-24 15:27

借xx 貸實(shí)收資本就可以這個(gè)不涉及損益

沫沫 追問

2019-05-24 16:26

我直接把借款調(diào)整到實(shí)收資本可以嗎？借其他應(yīng)付款 貸實(shí)收資本

maize老師 解答

2019-05-24 16:28

是的，直接調(diào)就可以，這個(gè)

沫沫 追問

2019-05-24 21:29

謝謝老師的解答

maize老師 解答

2019-05-25 09:03

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝